Síntesis Ahora más que nunca los actores de la “obra” llamada subcontratación, deben estar conscientes de la responsabilidad que adquiere la celebración de contratos bajo esta figura de la subcontratación. Asimismo, ante la duda de si el contrato que celebran con un tercero es de subcontratación o no, deben recurrir a expertos en la materia,…
MENSAJE DE LA PRESIDENCIA El 23 de octubre de 2019 entró en vigor la NOM 035 STPS, que tiene carácter obligatorio para todas las empresas a nivel nacional y es de implementación paulatina. Esta norma pretende analizar los factores de riesgo psicosocial en el entorno laboral, así como evaluar las condiciones en las que se…
Síntesis Los notarios y corredores públicos desempeñan actividades que son de las más vigiladas en materia de prevención de lavado de dinero; la confianza que se les tiene como fedatarios públicos los hace vulnerables a ser utilizados para ayudar a lavar el dinero del crimen organizado, lo cual implica para ellos establecer una serie de…
El 3 de octubre de 2019, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) envío a través del buzón tributario un mensaje a diversos contribuyentes invitándolos a que se dieran de alta en el padrón de personas que realizan actividades vulnerables. Algunas de las casi 200,000 invitaciones que envió el SAT fueron enviadas a contribuyentes que ante…
Introducción El Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018, señalaba la importancia de establecer líneas de acción implementando y dando seguimiento a mecanismos de prevención y detección de actos, omisiones y operaciones que pudieran favorecer la comisión de los delitos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, a través de la recepción, análisis y diseminación de…
Profesiones y actividades vigiladas por la autoridad Síntesis Los notarios y corredores públicos desempeñan actividades que son de las más vigiladas en materia de prevención de lavado de dinero; la confianza que se les tiene como fedatarios públicos los hace vulnerables a ser utilizados para ayudar a lavar el dinero del crimen organizado, lo cual…
Actividad vulnerable susceptible de financiamiento del terrorismo Síntesis Como parte de la prevención del lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo, la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita considera como actividad vulnerable la recepción de donativos que sean iguales o superiores a un monto que hoy…
Como es ya sabido, la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) indica en su artículo 17 fracción IV que se considera una actividad vulnerable y, por lo tanto, objeto de identificación: “El ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de préstamos…
Síntesis Detallar las obligaciones que derivan de realizar la constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles y las sanciones que pudiera generar el no cumplir adecuada y oportunamente, las disposiciones que establece la LFPIORPI. La Ley Federal para la identificación y Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) establece…
Desde la entrada en vigor de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), uno de sus elementos normativos que ha causado mayor inquietud y preocupación, es el concerniente al esquema sancionatorio previsto para los supuestos de omisión en la presentación de los avisos que tienen a…